SAP财务模块FICO概念与主要流程.doc

SAP财务模块FICO概念与主要流程 SAP财务模块FICO是一种财务管理系统，主要包括Financial Accounting（FI）和Management Accounting（CO）两个模块。下面是FICO概念及主要流程的知识点： 1.FI－Financial Accounting 金融会计（FI）模块是SAP财务模块的核心部分，负责处理公司的财务活动，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。 1.1 组织结构 * 公司代码（company code）：一个独立的会计实体，可能是一个法律实体，也可能是一个独立的业务单元。每个公司代码都需要设置一个本位币，对外报送资产负债表和损益表的最小单位。 * 业务围（business area）：一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可以是一个会计对象，也可以是一个单独运作的部门。 * 资产负债表、损益表单位：除了公司代码和业务围，还有利润中心（profit center）。 1.2 总帐－General Ledger 总帐（General Ledger）是SAP财务模块的核心部分，负责处理公司的财务活动。 1.2.1 主数据－科目（Account） * 科目类型：sap中所有科目类型：总帐、供应商、客户、资产、物料等。其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。 * 与cost element关系：在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。损益类科目可以被维护为初级成本要素，也可以不进行维护。 * 层次结构：会计科目表层、公司代码层等。 1.2.2 会计科目表－chart of account * 概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。 * 分类：运营会计科目表、国家会计科目表、集团会计科目表等。 1.2.3 科目组－account group * 作用：相同科目进行分类，控制科目编号围，控制总帐组数据的屏幕显示格式。 1.2.4 会计凭证 * 会计凭证来源：总帐业务、待摊、预提、税金等。 SAP财务模块FICO是财务管理系统的核心部分，负责处理公司的财务活动，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。FI模块是财务管理系统的基础，CO模块是管理会计的基础。