XX公司财务部考核制度.doc

XX公司的财务部考核制度是基于总部的财务大纲，旨在确保数据的及时性、准确性与完整性，强化各个岗位的责任明确，从而提升工作效率和员工的积极性。该制度主要包括三个主要岗位的考核内容：主办会计、费用会计和销售会计。 1. 主办会计： - 负责每月末对库房进行实地盘点，并在次月5日前核对盘点表上报，对因人为错误导致的损失承担责任。 - 每月25日需提交开票明细表，需在上报前完成利润和税款的测算并经财务总监签字。 - 关账前要检查总账科目余额、物流与总账的对应关系，确保当月账务处理完毕。 - 关账后按总部要求上报报表和对账，装订并保存会计凭证及相关资料，确保真实完整。 - 负责经销商间的转账协议管理和临时工作的执行。 2. 费用会计： - 必须遵循销售公司的费用和广告促销费管理办法，及时入账和支付款项。 - 审核和初审费用单据，确保所有开支经过分公司经理和财务总监的签字审批。 - 按时制作费用监控表格，提供办事处费用明细，并负责专项划款的审批和支付管理。 - 遵循非零星广告促销费的预算审批、方案审批和支付审批流程。 - 督促综合部及时编制工资和奖金表，确保个人借款的清理。 3. 销售会计： - 实行款到发货原则，控制预收账款的开具，反馈市场部。 - 对于运营商合作项目，先发货后收款需得到财务总监和分公司经理的同意。 - 调价操作需准确反映到经销商账户，时间通常在统计数据提供后的三天内完成。 - 报送上月办事处的对账单返回情况，月末与库房核对库存。 - 经审批的退换机业务才能开具销售出库单，原始资料的整理和保存也由销售会计负责。 这些职责和考核内容共同构成了XX公司财务部的核心管理制度，确保财务工作的合规性和效率，同时也强化了内部控制，预防可能的财务风险。通过这样的考核制度，公司能够更好地管理财务部门，促进财务管理的标准化和规范化。