商业银行现金资产管理(ppt59页).pptx

【商业银行现金资产管理】是银行日常运营中的核心环节，旨在确保银行的流动性，同时优化资产结构。本章将详细探讨这一主题，包括现金资产的构成、管理的目的与原则、特别是存款准备金的管理策略。 了解【现金资产的构成】至关重要。现金资产包括库存现金，即银行金库中存储的现钞和硬币；托收中的现金，指的是正在办理托收过程中的款项；在中央银行的存款，也就是银行必须持有的存款准备金；以及存放于其他银行的存款，即存放同业存款。例如，纽约联储银行和瑞士银行金库中存放的大量黄金，体现了银行对于安全和流动性的追求。 接着，我们讨论【现金资产管理的目的和原则】。首要目的是在保障银行流动性需求的基础上，尽可能减少现金资产在总资产中的占比，以提高资产使用效率。管理原则主要包括：适度存量控制，要求银行保持适当水平的现金储备；适时流量调节，意味着银行需根据业务需求动态调整现金流入和流出；以及安全性原则，确保银行在面临风险时能够应对。 【存款准备金的管理】是现金资产管理的重点。存款准备金分为法定准备金和超额准备金。法定准备金是银行必须按比例留存的，以满足监管要求；超额准备金则是银行自主决定额外留存的部分，用于应对突发性资金需求。 在满足法定存款准备金要求方面，有两种计算方法。一是【滞后准备金计算法】，也称时差准备金计算法，主要用于非交易性账户存款，依据前期存款负债余额来确定当前的准备金需求。例如，美国在1984年前采用这种方法，计算期为两周前的一个星期四至一周前的星期三。二是【同步准备金计算法】，适用于交易性账户存款，基于当期存款余额来计算准备金。这种方法强调了准备金与存款余额的即时对应。 自1984年后，美国联邦储备系统采用了【同步准备金计算法】的改进版，即无时差准备金计算法，适用于净往来账户存款。这要求银行的计算期和保持期均为两周，确保了准备金的实时性和准确性。 商业银行现金资产管理涉及多方面的策略和计算方法，旨在平衡流动性、安全性和效率。通过对存款准备金的有效管理，银行可以更好地应对市场波动，保障金融系统的稳定运行。