chapter31商业银行现金资产管理.pptx

【商业银行现金资产管理】 在商业银行的运营中，现金资产管理是一项至关重要的任务，因为它涉及到银行的流动性、合规性和盈利性。现金资产主要包括库存现金、存放央行的超额准备金、短期证券和其他可快速变现的资产，这些都是银行应对日常运营需求、满足客户提取、遵守法规以及确保结算能力的关键。 银行持有现金资产的主要原因有四点： 1. 作为金融中介，银行需要随时满足客户的现金需求，以维持客户信任并吸引存款。 2. 监管要求银行持有法定准备金，限制其信贷扩张能力，确保金融稳定。 3. 银行参与中央银行或其他银行的清算系统，需要有足够的现金处理支票结算。 4. 在代理行开立账户以支付费用和便利业务操作，也要求银行持有一定现金。 现金资产的来源主要分为三类： 1. 资产类现金来源：银行可以通过投资短期证券（如政府债券、商业票据等）获取现金，或者通过证券回购协议灵活调度资金。 2. 负债类现金来源：银行可以向中央银行或其他银行拆借，发行大额定期存单，或者在国际金融市场借款。 3. 创新的现金来源：银行利用期权、期货、证券化贷款等金融衍生工具，以及通过资产负债表外活动筹集资金。 现金资产的构成包括狭义和广义两方面： - 狭义的现金资产指库存现金，即银行实体库内的纸币和硬币。 - 广义的现金资产则包括库存现金、托收中的现金、在中央银行的存款和存放同业存款，这些都是银行的流动资金来源。 库存现金的管理涉及到预测和控制库存现金支出水平，这通常基于历史数据、营业网点分布、后勤条件以及经济环境等因素。银行需要计算库存现金周转时间和法定存款准备金，以确保合规并减少资金占用。法定存款准备金的计算方法包括滞后准备金计算法和同步准备金计算法，前者适用于非交易性账户，后者适用于交易性账户。 商业银行现金资产管理的核心是平衡流动性、盈利性和风险，确保银行能够满足各种现金需求，同时有效利用资金，遵守监管规定，并尽可能提高资产的回报。通过对现金资产的精细管理和多样化来源，银行能够在复杂多变的金融环境中保持稳健运营。