Dodržiavanie usmernení a odporúčaní EBA
Európsky orgán pre bankovníctvo (European Banking Authority – EBA) a Spoločný výbor európskych orgánov dohľadu vydávajú usmernenia a odporúčania v oblasti bankového dohľadu. V súlade s článkom 16 nariadenia č. 1093/2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán pre bankovníctvo, sú príslušné orgány povinné EBA informovať, či tieto usmernenia a odporúčania dodržiavajú alebo majú v úmysle dodržiavať. Orgán, ktorý ich nedodržiava alebo nemá v úmysle dodržiavať, je povinný svoje rozhodnutie zdôvodniť.
V nasledujúcej tabuľke sú uvedené usmernenia a odporúčania, ktoré sa vzťahujú na ECB od prevzatia jej úloh v oblasti dohľadu 4. novembra 2014, spolu s dátumom, keď ECB o ich dodržiavaní alebo úmysle dodržiavať EBA informovala.
Oficiálnym zdrojom informácií o usmerneniach a odporúčaniach EBA je internetová stránka EBA. EBA spolu s každým súborom usmernení a odporúčaní zverejňuje i tabuľky s prehľadom dodržiavania.
Usmernenia EBA
| Číslo | Usmernenia EBA | Dátum oznámenia ECB o dodržiavaní alebo úmysle dodržiavať odporúčania EBA |
|---|---|---|
Usmernenia EBA k používaniu riešení pre uzatváranie zmluvných vzťahov s klientmi na diaľku | 2. 6. 2023 | |
Usmernenia týkajúce sa riadenia úrokového rizika a rizika kreditného rozpätia vyplývajúceho z činností mimo obchodnej knihy | 17. 4. 2023 | |
| EBA/GL/2022/13 | Usmernenia, ktorými sa menia usmernenia EBA/GL/2018/10 k zverejňovaniu problémových expozícií a expozícií s odloženou splatnosťou | 13. 1. 2023 |
| EBA/GL/2022/12 | Usmernenia, ktorými sa menia usmernenia EBA/GL/2020/14 týkajúce sa upresnenia a zverejňovania ukazovateľov systémového významu | 10. 1. 2023 |
| EBA/GL/2022/08 | Usmernenia o uskutočnení zberu údajov o osobách s vysokými príjmami podľa smernice 2013/36/EÚ a smernice (EÚ) 2019/2034 | 29. 11. 2022 |
| EBA/GL/2022/06 | Usmernenia o referenčnom porovnávaní postupov odmeňovania, rozdielov v odmeňovaní žien a mužov a schválených vyšších pomerov podľa smernice 2013/36/EÚ | 29. 11. 2022 |
| EBA/GL/2022/04 | Usmernenia týkajúce sa rovnocennosti režimov dôvernosti a služobného tajomstva orgánov tretích krajín | 11. 8. 2022 |
| EBA/GL/2022/03 | Usmernenia o spoločných postupoch a metodikách postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP) a stresového testovania orgánmi dohľadu podľa smernice 2013/36/EÚ | 7. 12. 2022 |
| EBA/GL/2022/01 | Usmernenia o zlepšovaní riešiteľnosti krízových situácií pre inštitúcie a orgány pre riešenie krízových situácií na základe článkov 15 a 16 smernice BRRD | 8. 6. 2022 |
| EBA/GL/2021/15 | Usmernenia o spolupráci a výmene informácií medzi orgánmi prudenciálneho dohľadu, orgánmi dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a finančnými spravodajskými jednotkami podľa smernice 2013/36/EÚ | 8. 7. 2022 |
| EBA/GL/2021/12 | Usmernenia o spoločnej metodike posudzovania na udelenie povolenia na vykonávanie činnosti úverovej inštitúcie podľa článku 8 ods. 5 smernice 2013/36/EÚ | 6. 4. 2022 |
| EBA/GL/2021/11 | Usmernenia k ukazovateľom plánu ozdravenia podľa článku 9 smernice 2014/59/EÚ | 2. 2. 2022 |
| EBA/GL/2021/10 | Usmernenia o stresových testoch systémov ochrany vkladov podľa smernice 2014/49/EÚ, ktorými sa rušia a nahrádzajú usmernenia EBA/GL/2016/04 | 31. 1. 2022 |
| EBA/GL/2021/09 | Usmernenia, ktorými sa stanovujú kritériá na posudzovanie výnimočných prípadov, ak inštitúcie presiahnu limity veľkej majetkovej angažovanosti z článku 395 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a čas a opatrenia na návrat k plneniu požiadaviek podľa článku 396 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 17. 12. 2021 |
| EBA/GL/2021/08 | Usmernenia k monitorovaniu prahovej hodnoty a ďalším procedurálnym aspektom týkajúcim sa zriadenia materskej spoločnosti v EÚ na medzistupni podľa článku 21b smernice 2013/36/EÚ | 18. 2. 2022 |
| EBA/GL/2021/07 | Usmernenia ku kritériám používania vstupných údajov v modeli merania rizika uvedených v článku 325bc nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 6. 10. 2021 |
| EBA/GL/2021/06 | Spoločné usmernenia ESMA a EBA o posúdení vhodnosti členov riadiaceho orgánu a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie na základe smernice 2013/36/EÚ a smernice 2014/65/EÚ | 29. 12. 2021 |
| EBA/GL/2021/05 | Usmernenia o vnútornom riadení na základe smernice 2013/36/EÚ | 8. 12. 2021 |
| EBA/GL/2021/04 | Usmernenia o zdravých politikách odmeňovania na základe smernice 2013/36/EÚ | 8. 12. 2021 |
| EBA/GL/2021/01 | Usmernenia, ktorými sa stanovujú podmienky uplatňovania alternatívneho zaobchádzania s expozíciami inštitúcií v súvislosti s trojstrannými zmluvami o repo transakciách uvedeného v článku 403 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 na účely veľkej majetkovej angažovanosti | 28. 6. 2021 |
| EBA/GL/2020/15 | Usmernenia, ktorými sa menia usmernenia EBA/GL/2020/02 o legislatívnych a nelegislatívnych moratóriách na splácanie úverov uplatňovaných v súvislosti s krízou spôsobenou ochorením COVID-19 | 28. 1. 2021 |
| EBA/GL/2020/14 | Usmernenia týkajúce sa upresnenia a zverejňovania ukazovateľov systémového významu | 8. 2. 2021 |
| EBA/GL/2020/13 | Usmernenia týkajúce sa vhodných podsúborov sektorových expozícií, na ktoré môžu príslušné alebo určené orgány uplatniť vankúš na krytie systémového rizika v súlade s článkom 133 ods. 5 písm. f) smernice 2013/36/EÚ | 5. 7. 2023 |
| EBA/GL/2020/12 | Usmernenia, ktorými sa menia usmernenia EBA/GL/2018/01 k jednotnému zverejňovaniu informácií podľa článku 473a nariadenia (EÚ) č. 575/2013, pokiaľ ide o prechodné opatrenia na zmiernenie vplyvu zavedenia IFRS 9 na vlastné zdroje s cieľom zabezpečiť súlad s aktuálnou úpravou nariadenia CRR v reakcii na pandémiu COVID-19 | 27. 1. 2021 |
| EBA/GL/2020/11 | Usmernenia o vykazovaní na účely dohľadu a o požiadavkách na zverejňovanie informácií v súlade s rýchlym riešením v rámci nariadenia CRR v reakcii na pandémiu ochorenia COVID‐19 | 27. 1. 2021 |
| EBA/GL/2020/10 | Usmernenia k pragmatickému postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP) v roku 2020 vzhľadom na krízu COVID-19 | 14. 9. 2020 |
| EBA/GL/2020/09 | Usmernenia k zaobchádzaniu so štrukturálnou devízovou pozíciou podľa článku 352 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 3. 12. 2021 |
| EBA/GL/2020/08 | Usmernenia, ktorými sa menia usmernenia EBA/GL/2020/02 o legislatívnych a nelegislatívnych moratóriách | 24. 7. 2020 |
| EBA/GL/2020/07 | Usmernenia k vykazovaniu a zverejňovaniu expozícií, ktoré podliehajú opatreniam uplatňovaným v reakcii na krízu spôsobenú ochorením COVID-19 [ZRUŠENÉ] | 4. 8. 2020 |
| EBA/GL/2020/06 | Usmernenia k vzniku a monitorovaniu úveru | 30. 8. 2021 |
| EBA/GL/2020/05 | Usmernenia o zmierňovaní kreditného rizika pre inštitúcie uplatňujúce IRB prístup s vlastnými odhadmi straty v prípade zlyhania | 3. 12. 2021 |
| EBA/GL/2020/04 | Usmernenia o určení váženej priemernej splatnosti zmluvných platieb v rámci tranže | 9. 6. 2020 |
| EBA/GL/2020/03 | Usmernenia o rovnocennosti režimov dôvernosti | 16. 10. 2020 |
| EBA/GL/2020/02 | Usmernenia o legislatívnych a nelegislatívnych moratóriách na splácanie úverov uplatňovaných v súvislosti s krízou spôsobenou ochorením COVID-19 | 24. 7. 2020 |
| EBA/GL/2019/05 | Usmernenia o harmonizovaných vymedzeniach a vzoroch pre plány financovania | 22. 3. 2021 |
| EBA/GL/2019/04 | Usmernenia k riadeniu rizík v oblasti IKT a bezpečnosti | 12. 1. 2021 |
| EBA/GL/2019/03 | Usmernenia o odhade LGD primeranom pre hospodársky pokles | 22. 3. 2021 |
| EBA/GL/2019/02 | Usmernenia k outsourcingu | 8. 6. 2022 |
| EBA/GL/2019/01 | Usmernenia k špecifikácii druhov expozícií, ktoré majú byť spojené s vysokým stupňom rizika | 3. 5. 2019 |
| EBA/GL/2018/10 | Usmernenia k zverejňovaniu problémových expozícií a expozícií s odloženou splatnosťou | 12. 1. 2021 |
| EBA/GL/2018/09 | Usmernenia o kritériách STS pre sekuritizáciu aktívami nezabezpečených krátkodobých obchodovateľných cenných papierov | 29. 5. 2019 |
| EBA/GL/2018/08 | Usmernenia ku kritériám STS pre sekuritizáciu aktívami zabezpečených krátkodobých obchodovateľných cenných papierov | 29. 5. 2019 |
| EBA/GL/2018/06 | Usmernenia o riadení problémových expozícií a expozícií s odloženou splatnosťou | 1. 7. 2019 |
| EBA/GL/2018/04 | Usmernenia k stresovému testovaniu vykonávanému inštitúciami | 15. 2. 2019 |
| EBA/GL/2018/03 | Usmernenia o revidovaných spoločných postupoch a metodikách postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP) a stresového testovania orgánmi dohľadu | 15. 2. 2019 |
| EBA/GL/2018/02 | Usmernenia týkajúce sa riadenia úrokového rizika vyplývajúceho z činností mimo obchodnej knihy | 1. 7. 2019 |
| EBA/GL/2018/01 | Usmernenia k jednotnému zverejňovaniu informácií podľa článku 473a nariadenia (EÚ) č. 575/2013, pokiaľ ide o prechodné opatrenia na zmiernenie vplyvu zavedenia IFRS 9 na vlastné zdroje | 7. 2. 2018 |
| EBA/GL/2017/16 | Usmernenia o odhade PD, odhade LGD a zaobchádzaní s expozíciami v stave zlyhania | 22. 3. 2021 |
| EBA/GL/2017/15 | Usmerneniach týkajúce sa prepojených klientov | 12. 4. 2018 |
| EBA/GL/2017/14 | Usmernenia o dohľade nad významnými pobočkami | 20. 3. 2018 |
| EBA/GL/2017/11 | Usmernenia o vnútornom riadení | 22. 5. 2018 |
| EBA/GL/2017/06 | Usmernenia o postupoch riadenia kreditného rizika úverovej inštitúcie a účtovaní očakávaných kreditných strát | 18. 1. 2018 |
| EBA/GL/2017/05 | Usmernenia pre posudzovanie rizika súvisiaceho s informačnými a komunikačnými technológiami v rámci postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP) | 4. 1. 2018 |
| EBA/GL/2017/01 | Usmernenia k zverejňovaniu informácií o ukazovateli krytia likvidity dopĺňajúcemu zverejňovanie informácií o riadení rizika likvidity podľa článku 435 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 1. 10. 2017 |
| EBA/GL/2016/11 | Usmernenia k požiadavkám na zverejňovanie informácií podľa ôsmej časti nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 18. 8. 2017 |
| EBA/GL/2016/10 | Usmernenia k informáciám týkajúcim sa ICAAP a ILAAP zhromaždeným na účely SREP | 17. 2. 2017 |
| EBA/GL/2016/09 | Usmernenia o korekciách modifikovanej durácie v prípade dlhových nástrojov podľa druhého pododseku článku 340 ods. 3 nariadenia (EÚ) 575/2013 | 6. 3. 2017 |
| EBA/GL/2016/08 | Usmernenia o implicitnej podpore sekuritizačných transakcií | 23. 1. 2017 |
| EBA/GL/2016/07 | Usmernenia o uplatňovaní vymedzenia zlyhania podľa článku 178 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 22. 3. 2021 |
| EBA/GL/2016/05 | Usmernenia o komunikácii medzi príslušnými orgánmi, ktoré vykonávajú dohľad nad úverovými inštitúciami, a štatutárnymi audítormi a audítorskými spoločnosťami vykonávajúcimi štatutárny audit úverových inštitúcií | 5. 1. 2017 |
| EBA/GL/2016/04 | Usmernenia o stresových testoch systémov ochrany vkladov podľa smernice 2014/49/EÚ | 15. 12. 2016 |
| EBA/GL/2016/03 | Usmernenia k poskytovaniu informácií v súhrnnej alebo kolektívnej forme na účely článku 84 ods. 3 smernice 2014/59/EÚ | 14. 9. 2016 |
| EBA/GL/2016/01 | Revidované usmernenia týkajúce sa ďalšieho upresnenia ukazovateľov globálneho systémového významu a ich zverejňovania | 6. 7. 2017 |
| EBA/GL/2015/22 | Usmernenia o zdravých politikách odmeňovania podľa článku 74 ods. 3 a článku 75 ods. 2 smernice 2013/36/EÚ a o zverejňovaní informácií podľa článku 450 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 5. 8. 2016 |
| EBA/GL/2015/21 | Usmernenia týkajúce sa minimálnych kritérií, ktoré majú byť splnené v pláne reorganizácie obchodnej činnosti | 19. 7. 2016 |
| EBA/GL/2015/20 | Usmernenia k limitom expozícií voči subjektom tieňového bankovníctva, ktoré vykonávajú bankové činnosti mimo rozsahu regulovaného rámca podľa článku 395 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 | 3. 8. 2016 |
| EBA/GL/2015/17 | Usmernenia určujúce podmienky pre finančnú podporu v rámci skupiny podľa článku 23 smernice 2014/59/EÚ | 5. 2. 2016 |
| EBA/GL/2015/16 | Usmernenia o uplatňovaní zjednodušených povinností podľa článku 4 ods. 5 smernice 2014/59/EÚ | 12. 1. 2016 |
| EBA/GL/2015/09 | Usmernenia k platobným záväzkom podľa smernice 2014/49/EÚ o systémoch ochrany vkladov | 18. 12. 2015 |
| EBA/GL/2015/08 | Usmernenia týkajúce sa riadenia úrokového rizika vyplývajúceho z neobchodných činností | 24. 11. 2015 |
| EBA/GL/2015/07 | Usmernenia týkajúce sa výkladu rôznych okolností, za ktorých sa inštitúcia považuje za inštitúciu, ktorá zlyháva alebo pravdepodobne zlyhá podľa článku 32 ods. 6 smernice 2014/59/EÚ | 6. 10. 2015 |
| EBA/GL/2015/03 | Usmernenia k spúšťacím faktorom pre využívanie opatrení včasnej intervencie podľa článku 27 ods. 4 smernice 2014/59/EÚ | 23. 9. 2015 |
| EBA/GL/2015/02 | Usmernenia k minimálnemu zoznamu kvalitatívnych a kvantitatívnych ukazovateľov plánu ozdravenia | 1. 9. 2015 |
| EBA/GL/2014/14 | Usmernenia týkajúce sa podstatnosti, internosti a dôvernosti informácií a častosti zverejňovania informácií podľa článku 432 ods. 1 a 2 a článku 433 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (3 mandáty) | 5. 6. 2015 |
| EBA/GL/2014/13 | Usmernenia o spoločných postupoch a metodikách procesu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP) | 2. 4. 2015 |
| EBA/GL/2014/10 | Usmernenia týkajúce sa kritérií na určenie podmienok uplatňovania článku 131 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ (CRD) v súvislosti s posúdením inak systémovo významných inštitúcií (O-SII) | 1. 4. 2015 |
| EBA/GL/2014/06 | Usmernenia EBA o škále scenárov, ktoré sa majú použiť pri plánoch ozdravenia | 8. 6. 2022 |
Spoločné usmernenia
| Číslo | Spoločné usmernenia | Dátum oznámenia ECB o dodržiavaní alebo úmysle dodržiavať odporúčania EBA |
|---|---|---|
| EBA/GL/2017/12 | Spoločné usmernenia o posúdení vhodnosti členov riadiaceho orgánu a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie na základe smernice 2013/36/EÚ a smernice 2014/65/EÚ | 22. 5. 2018 |
| JC/GL/2016/01 | Spoločné usmernenia o obozretnom posudzovaní nadobudnutí a zvyšovaní kvalifikovaných účastí vo finančnom sektore | 7. 7. 2017 |
| JC/GL/2014/01 | Spoločné usmernenia ku konvergencii postupov dohľadu v súvislosti s konzistentnosťou mechanizmov koordinácie dohľadu pre finančné konglomeráty | 8. 1. 2021 |
Odporúčania
| Číslo | Odporúčania EBA | Dátum oznámenia ECB o dodržiavaní alebo úmysle dodržiavať odporúčania EBA |
|---|---|---|
| EBA/Rec/2018/03 | Odporúčania, ktorými sa menia odporúčania EBA/Rec/2015/01 týkajúce sa rovnocennosti režimov dôvernosti | 5. 8. 2019 |
| EBA/Rec/2018/01 | Odporúčania, ktorými sa menia odporúčania EBA/Rec/2015/01 týkajúce sa rovnocennosti režimov dôvernosti | 31. 10. 2018 |
| EBA/Rec/2017/03 | Odporúčania týkajúce sa outsourcingu poskytovateľom cloudových služieb | 20. 6. 2018 |
| EBA/Rec/2017/02 | Odporúčanie o krytí subjektov v rámci plánu ozdravenia na úrovni skupiny | 26. 3. 2018 |
| EBA/Rec/2017/01 | Odporúčania, ktorými sa menia odporúčania EBA/Rec/2015/01 týkajúce sa rovnocennosti režimov dôvernosti | 12. 1. 2017 |
| EBA/Rec/2015/01 (v znení zmien) | Odporúčania týkajúce sa rovnocennosti režimov dôvernosti | 2. 4. 2015 |
Dátum poslednej aktualizácie: 5. 7. 2023