经济师中级金融专业知识与实务-98
(总分116, 做题时间90分钟)
一、单项选择题
(每题的备选项中，只有1个最符合题意)
1. 
马克思的货币必要量规律的理论基础是(    )。
   A．货币数量论    B．剩余价值论
   C．货币金属论    D．劳动价值论

A  B  C  D  
2. 
金融工具的流动性与收益性成(    )。
   A．正比    B．反比
   C．不相关    D．有时候成正比，有时候成反比

A  B  C  D  
3. 
我国银行间外汇市场采用的外汇标价方法是(    )。
   A．直接标价法    B．间接标价法
   C．美元标价法    D．通用标价法

A  B  C  D  
4. 
从整个社会考察，利息率的最高界限是(    )。
   A．通货膨胀率    B．市场利率
   C．官定利率    D．平均利润率

A  B  C  D  
5. 
2006年9月8日成立的我国首家金融衍生品交易所是(    )。
   A．上海期货交易所    B．中国金融期货交易所
   C．深圳证券交易素偶    D．大连商品交易所

A  B  C  D  
6. 
如果当前的证券价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于(    )。
   A．弱式有效市场    B．半弱式有效市场
   C．强式有效市场    D．半强式有效市场

A  B  C  D  
7. 
证券回购市场上交易的证券主要是(    )。
   A．国债    B．股票
   C．存单    D．票据

A  B  C  D  
8. 
根据融资的形态不同，融资可以分为(    )。
   A．直接融资与间接融资    B．借贷性融资与投资性融资
   C．国内融资与国际融资    D．货币性融资与实物性融资

A  B  C  D  
9. 
以下属于直接融资特征的是(    )。
   A．分散性    B．相对集中性
   C．全部具有可逆性    D．信誉差异较小

A  B  C  D  
10. 
项目融资中的借款单位是(    )。
   A．担保单位    B．项目公司
   C．出口信贷机构    D．项目管理公司

A  B  C  D  
11. 
直接融资中所指的消费信用主要是企业通过(    )向个人消费者赊销房屋或高档耐用消费品。
   A．存款形式    B．贷款形式
   C．发放国库券形式    D．分期付款形式

A  B  C  D  
12. 
信用工具的票面收益与其市场价格的比率是(    )。
 A．名义收益率    B．到期收益率
 C．实际收益率    D．当期收益率

A  B  C  D  
13. 
证券监督管理委员会属于(    )。
   A．证券市场的实体    B．中介机构
   C．政府所属的监管机构    D．自律性组织

A  B  C  D  
14. 
利息简单讲是借贷资本的(    )。
   A．收益    B．现值    C．损失    D．成本

A  B  C  D  
15. 
如果其他情况不变，中央银行放宽了商业银行的再贴现条件，货币供应量将(    )。
   A．不变    B．下降
   C．上升    D．上下波动

A  B  C  D  
16. 
我国国家控股商业银行设有分支机构，其分支机构(    )。
   A．自负盈亏    B．不是独立法人
   C．是独立法人    D．应按行政区划设立

A  B  C  D  
17. 
马科维茨的投资组合分析的假设条件不包括(    )。
   A．市场是有效的    B．市场效率边界曲线只有一条
   C．风险是可以规避的    D．组合是在预期和风险基础上进行

A  B  C  D  
18. 
商业银行以(    )为目标。
   A．社会效益    B．执行货币信贷政策
   C．执行产业政策    D．利润最大化

A  B  C  D  
19. 
现代商业银行财务管理的核心是(    )。
   A．基于利润最大化的管理
   B．基于投入产出的最大化管理
   C．基于价值的管理
   D．基于核心资本的效率管理

A  B  C  D  
20. 
金融抑制的最主要表现是(    )。
   A．对资金的价格—利率进行管制    B．对货币的价格进行管制
   C．市场准入放松    D．资本流动性加强

A  B  C  D  
21. 
下列不属于商业银行中间业务创新的是(    )。
   A．结算业务的创新    B．信托业务的创新
   C．存贷款业务的创新    D．自动化服务的创新

A  B  C  D  
22. 
诺斯、戴维斯以及塞拉认为金融创新是(    )。
   A．交易成本的降低    B．利润最大化
   C．制度变革    D．规避管制

A  B  C  D  
23. 
转账凭证传递的要求是(    )。
   A．先记账，后收款    B．先收款，后记账
   C．先借后贷，他行票据收妥抵用    D．先贷后借，他行票据收妥抵用

A  B  C  D  
24. 
有价证券理论价格是一定市场利率和预期收益为基础计算得出的(    )。
   A．期值    B．现值    C．升值    D．贬值

A  B  C  D  
25. 
速度对称原理实际运用中，如果资产运用过度，则平均流动率(    )。
   A．大于1    B．小于1    C．大于0    D．小于0

A  B  C  D  
26. 
凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象叫(    )。
   A．资产泡沫    B．通货紧缩
   C．流动性陷阱    D．通货膨胀

A  B  C  D  
27. 
金融企业购买国家债券、国家重点建设债券、金融债券和企业债券都属于(    )投资。
   A．有价债权    B．实业
   C．无形资产    D．权益性

A  B  C  D  
28. 
组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作的是(    )。
   A．中国证监会    B．中国保监会    C．中国银监会    D．中国人民银行

A  B  C  D  
29. 
我国银行间外汇市场的调控者是(    )。
   A．国家外汇管理局    B．中国人民银行
   C．中国外汇交易中    D．证监会

A  B  C  D  
30. 
如果其他情况不变，中央银行减少外汇储备，货币供应量将(    )。
   A．上升    B．下降
   C．不变    D．上下波动

A  B  C  D  
31. 
若流通中货币必要量为100亿，而银行券发行量达到了200亿，则单位银行券所代表的货币金属价值为(    )。
   A．1    B．2
   C．1/2    D．3/2

A  B  C  D  
32. 
在市场经济制度下，衡量货币是否均衡的主要标志是(    )。
   A．货币流通速度与物价指数    B．汇价变化率
   C．货币流通速度变化率    D．物价变动率

A  B  C  D  
33. 
属于紧缩性的财政政策的是(    )。
   A．减少政府支    B．增加政府支出
   C．降低税收    D．鼓励投资

A  B  C  D  
34. 
我国建立存款准备金的初衷是(    )。
   A．作为货币政策工具    B．作为平衡中央银行信贷收支的手段
   C．加快市场化改革的进程    D．降低商业银行经营风险

A  B  C  D  
35. 
中央银行作为(    )，是指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。
   A．政府的银行    B．发行的银行
   C．银行的银行    D．管理的金融的银行

A  B  C  D  
36. 
中央银行作为(    )，是指中央银行作为一国金融体系的核心、首脑，致力于货币政策的制定实施，对整个银行业的运行进行调控监督。
   A．发行的银行    B．政府的银行
   C．银行的银行    D．管理金融的银行

A  B  C  D  
37. 
(    )是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问题。
   A．公共利益论    B．特殊利益论
   C．社会选择论    D．经济监管论

A  B  C  D  
38. 
(    )回购协议实质上是资金余缺双方的一种证券的借贷交易。
   A．抵押    B．买卖
   C．借贷    D．贴现

A  B  C  D  
二、多项选择题
(每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错误。)
39. 
在证券回购市场上回购的品种有( )。

A 大额可转让定期存单
B 商业票据
C 国库券
D 支票
E 政府债券
40. 
贷款业务的创新主要反映在( )。

A 农业贷款
B 消费者信贷
C 住宅放款
D 一次性偿还贷款
E 科技贷款
41. 
以下属于债券私募发行特点的有( )。

A 多采用直接销售方式，可以节省承销费用
B 因有确定的投资人，不必担心发行失败
C 私募发行的债券可以自由转让
D 不必向证券管理机关办理发行注册手续，可以节省发行时间和注册费用
E 由于私募债券转让受限制，债券的发行条件由发行人和投资人直接商定
42. 
在资金短缺的情况下，当利率放开后，可能会对宏观经济产生一定影响，导致( )。

A 投资规模下降
B 投资规模过大
C 通货膨胀
D 通货紧缩
E 外资流出
43. 
在决定汇率变动的各项因素中，令本币贬值的因素有( )。

A 高通货膨胀
B 提高利率
C 国际收支顺差
D 总需求增长快于总供给
E 从紧货币政策
44. 
中国邮政储蓄银行于2007年3月成立，在此之前的中国邮政储蓄机构不能够 ( )。

A 办理个人存贷款业务
B 办理个人汇兑业务
C 办理代理业务
D 承销兑付政府债券
E 不缴纳存款准备金
45. 
中央银行的组织形式主要类型分( )。

A 一元式中央银行制度
B 二元式中央银行制度
C 多元式中央银行制度
D 跨国的中央银行制度
E 准中央银行制度
46. 
金融创新的主要理论流派有( )。

A 凯恩斯的流动性陷阱理论
B 西尔伯的约束诱致假说
C 凯思的“自由一管制”的博弈
D 制度学派的金融创新理论
E 金融创新的交易成本理论
47. 
金融企业从外部筹集资金可通过( )渠道实现。

A 贷款
B 发行普通股
C 发行优先股
D 发行资本性债券
E 同业拆借
48. 
同业拆借市场的主要特征是( )。

A 同业性
B 长期性
C 市场准人性
D 大额交易
49. 
《巴塞尔协议》的目的在于使国际银行业( )。

A 资本内容统一
B 减少经营风险
C 经营稳健
D 消除不平等竞争的根源
E 资产风险权数统一
50. 
我国现行的股票类型按投资主体不同可分为( )。

A 国家股
B 法人股
C 个人股
D 外资股
51. 
金融安全网的构建包括( )。

A 市场竞争监管
B 市场准入监管
C 业务经营与市场退出监管
D 存款保险制度
E 最后贷款人制度
52. 
操作风险的管理包括( )。

A 机制管理
B 流程管理
C 制度管
D 风险转移
E 信息系统管理
53. 
一般性金融债券主要分为( )。

A 累进利息金融债券
B 普通金融债券
C 贴现金融债券
D 资本性金融债券
E 其他金融债券
54. 
中国银监会在《商业银行内部控制评价试行办法》中，认为商业银行内部控制的五项要素是( )。

A 内部控制环境
B 风险识别与评估
C 行政干预
D 监督评价与纠正
E 信息交流与反馈
55. 
《巴塞尔新资本协议》中认为市场风险的计量方法主要有( )。

A 标准法
B 骆驼评级法
C 基本指标法
D 内部测量法
E 内部模型法
56. 
下列属于一国国际储备的资产有( )。

A 外汇储备
B 黄金储备
C 战略物资储备
D 特别提款权
E 在国际货币基金组织的储备头寸
57. 
从银行的整体风险考虑，银行监管的方法包括( )。

A 现场监督
B 非现场监督
C 并表监管
D 抽查
E 全面检查法
58. 
国外商业银行员工的薪酬结构可分为( )。

A 科学的工资和奖金制度
B 各系统的福利计划
C 长期激励机制
D 带薪休假制度
E 免费培训
三、案例分析题
(由单选和多选组成)
2009年10月31日
   金额：59280.00
   见票90天后付至我方指定人：伍万玖仟贰佰捌拾美元整
   根据加尔各答进口银行出具的信用证开出此汇票，编号：36319，2009年9月30日
   受票人：加尔各答进口银行
   受益人：英国出口公司

59. 
该票据是(    )。
A 支票
B 本票
C 银行汇票
D 商业汇票
60. 
该票据的主要关系人有(    )。
A 出票人
B 付款人
C 债权人
D 债务人
61. 
有关商业汇票，下面说法正确的有(    )。
A 是一种信用证券
B 可由承兑申请人签发
C 可由付款人签发
D 只能在异地使用
62. 
若英国出口公司于2009年12月1日向加尔各答进口银行作提示，加尔各答银行当即承
兑，英国出口公司进而要求当即贴现，当日的日贴现率为0.2%。，则按复利贴现，该票
据贴现后可得金额(    )美元。
A 58223
B 59213
C 59280
D 58924
家具公司是A银行的开户单位，某日，某某持家具公司开出的现金支票到A银行取款。

63. 
A银行的该笔业务涉及的会计要素是(    )。
A 资产
B 负债
C 所有者权益
D 利润
64. 
办理该笔业务时，A银行可以(    )登账。
A 填写现金付出传票
B 填写现金收入传票
C 填写进账单
D 凭现金支票
65. 
该笔业务属于以下记账规则中的(    )。
A 资产与负债(权益)科目同增
B 资产与负债(权益)科目同减
C 资产类科目之间一增一减
D 负债(权益)类科目之间一增一减
66. 
该笔业务会计处理所涉及的借方科目是(    )。
A 应解汇款
B 活期存款
C 现金
D 存放中央银行款项
67. 
该笔业务在银行现金流量表中反映为(    )。
A 经营活动产生的现金流量增加
B 经营活动产生的现金流量减少
C 筹资活动产生的现金流量增加
D 筹资活动产生的现金流量减少
人民币汇率形成机制改革坚持主动性、可控性、渐进性的原则，2005年7月21日，人民币汇率形成机制改革启动，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。自汇率形成机制改革以来，人民币汇率弹性逐步扩大，并形成双向波动的格局，呈现稳中有升的态势。
   根据以上材料，回答下列问题：

68. 
汇率制度选择的“经济论”认为，一国汇率制度的选择主要受经济因素决定。这些经济因素包括(    )。
A 经济发展程度
B 国家人口规模
C 进出口贸易的商品结构和地域分布
D 相对的通货膨胀率
69. 
(    )是指一国单方面将本币与某一关键货币或一篮子货币挂钩，与之保持相对的固定汇率平价，而本币对其他外币的汇率则随所盯住货币对其他外币汇率的波动而变动的汇率制度。
A 固定汇率制
B 浮动汇率制
C 盯住汇率制
D 有管理的浮动汇率制
70. 
(    )是指经国家外汇管理局批准可以经营外汇业务的境内金融机构(包括银行、非银行金融机构和外资金融机构)之间通过中国外汇交易中心进行人民币与外币之间的交易市场。
A 银行间外汇市场
B 同业拆借市场
C 票据市场
D 债券市场
71. 
导致人民币升值的因素有(    )。
A 国际收支持续双顺差
B 我国的通货膨胀率高于美国
C 预期本国利率水平相对下跌
D 外汇储备下降
72. 
根据国际货币基金的划分，目前我国香港地区实行的汇率制度是(    )。
A 货币局制
B 传统的盯住汇率制
C 事先不公开汇率目标的管理浮动
D 单独浮动
下表为某商业银行2009年12月31日的资本充足率情况表：
序号
项目
期末余额
1
实收资本
16000
2
资本公积
5000
3
盈余公积
3000
4
未分配利润
2000
5
贷款呆账准备
6000
6
投资风险准备
3000
7
本行发行的五年期以上的长期金融债券
6000
8
在非银行的金融机构中的投资
1000
9
非核销呆账
4000
10
加权风险资产
600000
   根据以上材料，回答下列问题：

73. 
我国金融体系中的金融调控和金融监管机构是(    )。
A 中国证监会
B 中国保监会
C 中国人民银行
D 金融资产管理公司
74. 
该银行的核心资本(    )亿元。
A 24000
B 26000
C 32000
D 41000
75. 
该银行的附属资本是(  )亿元。
A 5000
B 15000
C 20000
D 26000
76. 
在市场经济条件下，金融机构必须以其(    )来承担全部的风险和亏损。
A 资本
B 资产
C 利润
D 成本
77. 
银行的流动性不足通常源于(    )。
A 资产大于负债
B 资产小于负债
C 债务人的违约
D 资产负债期限结构匹配不合理