银行业从业人员资格考试公司信贷-68
A 产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B 产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C 通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D 公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
A 趋势分析法
B 结构分析法
C 比率分析法
D 比较分析法
A 大于
B 小于
C 等于
D 大于或等于
A 借款人在银行的存款有较大幅度下降
B 应收账款异常增加
C 流动资产占总资产比重下降
D 短期负债增加失当,长期负债大量增加
A 分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手
B 投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估
C 投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内,影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体
D 项目对其投资环境具有不可选择性,这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现
A 自动核销
B 随时上报
C 随时审核审批
D 及时转账
A 担保人可以是法人,也可以是自然人
B 担保人是借款人和贷款人之外的第三人
C 担保人将特定财产抵押给银行
D 若借款人未按期还款,担保人承担还款责任
A 国民经济
B 外部经济
C 国家政策
D 企业自身规模效益
A 优惠利率
B 借款人支付的违约风险溢价
C 长期贷款借款人支付的期限风险溢价
D 小额贷款借款人支付的沟通成本溢价
A 净收益
B 销售收入
C 销售成本
D 现金及现金等价物
A 流出,流出
B 流出,流入
C 流入,流出
D 流入,流入
A 计划、比例放款原则
B 进度放款原则
C 资本金足额原则
D 统一审批原则
A 经营性净现金流量持续为负值
B 借款人在资金回笼后,在还款期限未到的情况下挪作他用,增加贷款风险
C 不能及时报送会计报表,或会计报表有造假现象
D 银行账户混乱,到期票据无力支付
A 2.7%
B 9.9%
C 6.4%
D 4.1%
A 借款人的信用越好,贷款风险越小,贷款价格也应越高
B 对与银行关系密切的客户制定贷款价格时,可以适当低于一般贷款的价格
C 在贷款定价时,银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标
D 当贷款供大于求时,银行贷款价格应该降低
A 借款人净现金流减少,属于关注类贷款的特征
B 借款人不能偿还对其他债权人的债务,属于次级类贷款的特征
C 借款人处于停产状态,属于可疑类贷款的特征
D 借款人已经资不抵债,属于次级类贷款的特征
A 其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降
B 在经济增长、销售上升时,其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多
C 其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大
D 高经营杠杆通常会产生较高的信用风险
A 1
B 5
C 10
D 20
A 呆账计提
B 呆账准备
C 呆账减值
D 呆账核销
A 抵押人在抵押期间全部转让抵押物的,无须经过商业银行便可办理
B 抵押人全部转让抵押物时,具有独立的定价权
C 抵押人全部转让抵押物所得的价款,应优先用于向商业银行提前偿还所担保的债权或存人商业银行
D 抵押人部分转让抵押物的,应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率
A 可疑类
B 关注类
C 次级类
D 损失类
A 2003年8月1日
B 2001年8月1日
C 1996年8月1日
D 1990年8月1日
A 基于相同贷款条件,依据同一贷款协议
B 基于不同贷款条件,依据同一贷款协议
C 基于不同贷款条件,依据不同贷款协议
D 基于相同贷款条件,依据不同贷款协议
A 组织设计
B 人员配备
C 组织运行
D 会计核算
A 历史成本法能及时准确地反映资产价值的变化
B 采用历史成本法会导致银行对资本的高估
C 市场价值法不必对成本进行摊派
D 采用历史成本法便于对资产进行核查
A 专业评级机构
B 政府
C 商业银行
D 注册会计师
A 从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的,从规定的每次履行期内的最后一日起计算
B 从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的,从规定的每次履行期内的第一日起计算
C 从法律文书规定履行期间的第一日起计算;法律文书规定分期履行的,从规定的每次履行期内的第一日起计算
D 从法律文书规定履行期间的第一日起计算;法律文书规定分期履行的,从规定的每次履行期内的最后一日起计算
A 2.50
B 2.15
C 2
D 1.25
A 营销量
B 投资量
C 消费量
D 需求量
A 抵押人有处分权的半成品
B 抵押人的自留地
C 公立医院的医疗卫生设施
D 抵押人依法承包的耕地的土地使用权
A 贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)当年起计算
B 一般短期贷款结清后原则上再保管5年
C 一般中长期贷款结清后原则上再保管20年
D 经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存
A 中期贷款展期的期限累计最多为原贷款的期限
B 贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时,从展期之日起,贷款利息应按新的期限档次利率计收
C “脱钩”方式转贷的贷款,展期后的贷款最终日不得迟于贷款协议规定的最终到期日
D 凡采用“挂钩”方式转贷的,一般不允许展期
A 银行可以开展投资咨询业务
B 银行应该超出单纯提供信贷货币的界限,提供多样化的服务
C 银行不应从事购买证券的活动
D 随着货币形式的多样化,非银行金融机构也可以提供货币
A 同一借款人对其他银行的部分债务已经不良
B 借新还旧
C 借款人分立以恶意逃废银行债务,本金已经逾期
D 重组后的贷款仍然逾期
A 事业部制
B 直线职能制
C 有限合伙制
D 矩阵制
A 5
B 10
C 15
D 20
A 借贷双方已正式签署的借款合同
B 现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复
C 公司章程
D 全体董事的名单及全体董事的签字样本
A 15
B 30
C 60
D 90
A 银行设立抵押或保证的目的在于,当借款人不能履行还贷义务时,银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺
B 在贷款分类中,需要对借款人的各种非财务因素进行分析
C 担保也需要具有法律效力,并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上
D 银行设立抵押或保证后,如果借款人不能偿还贷款,银行不可以追索债权
A 可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值
B 可委托具有评估资格的中介机构给予评估
C 可由银行自行评估
D 可由抵押人自行评估
A 2%
B 4%
C 5%
D 8%
A 优秀、正常、次级、可疑、损失
B 正常、关注、次级、可疑、损失
C 优秀、关注、次级、可疑、损失
D 关注、次级、可疑、损失、不良
A 25%
B 15%
C 10%
D 8%
A ROE为资本回报率
B ROE是净利润与所有者权益的比率
C RR为红利支付率
D RR反映了剩余利润
A 购买者的总数较少,而每个购买者的购买量较大
B 购买者所购买的产品各具有一定特色
C 购买者有能力实现后向一体化,而卖主不能实现前向一体化
D 卖方行业由大量相对来说规模较小的企业组成
A 销货成本/平均存货余额×100%
B 存货平均余额×计算期天数/销货成本
C 计算期天数/存货周转次数
D (期初存货余额+期末存货余额)/2
A 短期的存货周转率下降
B 短期的应收账款周转率下降
C 重置部分固定资产
D 季节性营运资本投资增长
A 参加行
B 联席行
C 牵头行
D 代理行
A 虚假质押风险
B 司法风险
C 汇率风险
D 操作风险
A 保证人向借款人
B 保证人向债权人
C 债权人向保证人
D 债权人向债务人
A 总资产收益率
B 贷款实际收益率
C 利息实收率
D 信贷平均损失率
A 盈利能力
B 长期偿债能力
C 短期偿债能力
D 营运能力
A 虚假质押风险
B 司法风险
C 汇率风险
D 市场风险
A 黑色
B 红色
C 黄色
D 蓝色
A 抵押和质押
B 抵押和留置
C 质押和留置
D 抵押、质押和留置
A 质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利
B 设立质权的人称为质权人
C 质押担保的范围包括质物保管费用
D 以质物作担保所发放的贷款为质押贷款
A 现场调研
B 搜寻调查
C 委托调查
D 通过行业协会了解客户情况
A 真实票据理论
B 资产转换理论
C 预期收入理论
D 超货币供给理论
A 在抵押期间,银行若发现抵押人对抵押物使用不善,抵押物价值减少的,有权要求抵押人停止其行为
B 若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的,银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值或提供与减少的价值相等的担保
C 若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的,银行有权要求抵押人支付与减少的价值相等的现金
D 若抵押人对抵押物价值减少无过错,银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保
A 水泥
B 软件
C 金融
D 服装
A 项目背景分析
B 生产规模分析
C 原辅料供给分析
D 项目现金流量分析
A 43
B 79.75
C 35.83
D 95.7
A 专项准备金是根据贷款风险分类结果,对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金
B 在计算风险资产时,要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除
C 专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额
D 专项准备金具有资本的性质
A 7000
B 6522
C 5357
D 5000
A 能够有效区分违约客户
B 能够准确量化客户违约风险
C 不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势
D 能够估计各信用等级的违约概率,并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内
A 20
B 40
C 60
D 80
A 不良贷款中包括次级类贷款
B 同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类
C 贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性
D 贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程
A 卡特尔贷款
B 辛迪加贷款
C 托拉斯贷款
D 康采恩贷款
A 借款人与银行的关系
B 对流动资金贷款的必要性分析
C 借款人经济效益情况
D 宏观经济形势
A 确定行业定义时,如有必要,应将行业划分为细分市场
B 评估人员给出的风险级别判断必须是唯一的
C 评估人员在进行其他方面的信贷分析时,一旦发现相关重要信息,应结合之前的资料重新评估行业风险
D 在最终确定行业整体风险时,应将风险元素的重要程度包括在内
A 保证
B 信用证
C 票据承兑
D 保理
A 批量
B 固定比率
C 审核比率
D 权数
A 保函
B 贷款
C 担保
D 储蓄
A 1/5
B 1/4
C 1/3
D 1/2
A 产品线
B 产品组合
C 产品类型
D 产品项目
A 第2年的存货周转率出现下降
B 存货周转率的变化引发的借款需求是短期的
C 应收账款周转率的变化引发的借款需求是长期的
D 应收账款周转率的变化反映了公司第2年流动资产的减少
A 薄利多销定价策略
B 高额定价策略
C 渗透定价策略
D 关系定价策略
A 横截面分析
B 时间序列分析
C 结构分折
D 敏感性分析
A 生产必需品的行业不受经济周期的影响
B 经济周期敏感性越高的行业,其风险度通常越高
C 周期性行业在经济的衰退阶段会出现信贷风险的增加
D 较严重的衰退或萧条阶段可能造成大量企业破产
E “反周期性行业”在经济衰退阶段的业务好于扩张阶段
A 可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期
B 可以应用最大能力法来计算贷款偿还期
C 可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款
D 不需要分析还款资金的来源
E 应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金和公益金
A 成本、利润的审查
B 销售收入审查
C 税金的审查
D 项目总投资的审查
E 无形资产摊销办法的审查
A 给集团的其他成员提供担保
B 提供虚假材料
C 隐瞒重要经营财务事实
D 挪用贷款
E 拒绝接受贷款人对其信贷资金使用情况的监督
A 处理变卖抵押物
B 催收
C 提前收回违约使用的贷款
D 仲裁
E 诉讼
A 自主型
B 杠杆型
C 行政型
D 吸收型
E 司法型
A 季节性融资一般是短期的
B 公司不需要外部融资来弥补季节性资金的短缺
C 银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前或之中
D 银行应保证季节性融资不被用于长期投资
E 银行应保证发放的短期贷款只用于公司的短期投资
A 质量
B 供应来源
C 运输距离
D 价格
E 供应数量
A 占有状况
B 使用状况
C 转让状况
D 出租状况
E 存续状况
A 企业管理者一般都缺乏行业经验
B 资金应当主要来自商业银行
C 由于价格比较高,导致销售量很小
D 销售量低而成本相对很高
E 现金流为正值
A 等级尺度法
B 最低成本分析法
C 冷热图法
D 道氏评估法
E 相似度法
A 代表着最低的风险
B 现金和资本需求非常大
C 可能出现偿付问题
D 产品已实现标准化并被大众所接受
E 成功率最高
A 表明企业的长期偿债能力较强
B 表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产
C 表明企业的盈利能力较强
D 可能是由于企业的存货积压
E 可能是由于企业持有的现金太多
A 采暖工程
B 电气及照明工程
C 地基工程
D 给排水工程
E 通风工程
A 现金流量表
B 损益表
C 资金来源与运用表
D 借款还本付息表
E 资产负债表
A 供应阶段分析
B 生产阶段分析
C 销售阶段分析
D 产品竞争力分析
E 经营业绩分析
A 固定资产的净值随折旧时间推移而减少
B 固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少
C 不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响
D 行业性质不同会造成固定资产状况的不同
E 计算固定资产周转率时,固定资产净值使用平均值
A 当前营销状况
B 机会与问题分析
C 营销目标
D 损益预算表
E 营销控制
A 对抵押物进行严格审查
B 对抵押物的价值进行准确评估
C 做好抵押物登记工作,确保抵押关系的效力
D 贷款合同期限应覆盖抵押合同期限
E 根据评估价值打折扣后确定贷款额
A 应收账款周转天数
B 存货周转天数
C 应付账款周转天数.
D 设备使用年限
E 固定资产折旧年限
A 固定资产投资估算表
B 流动资金估算表
C 投资计划与资金筹措表
D 固定资产折旧费计算表
E 无形及递延资产摊销估算表
A 已正式签署的抵(质)押协议
B 已正式签署的保证协议
C 已正式签署的技术许可合同
D 有关对建设项目的投保证明
E 保险权益转让相关协议或文件
A 市场密度
B 交通便利程度
C 整体教育水平
D 经济发达程度
E 性别比例
A 中期贷款
B 短期贷款
C 长期贷款
D 永久贷款
E 透支
A 收入水平
B 资产状况
C 所有者权益状况
D 偿债能力
E 财务趋势
A 平均年限法
B 年数总和法
C 工作量法
D 直线折旧法
E 双倍余额递减法
A 资产负债率
B 现金比率
C 负债与所有者权益比率
D 负债与有形净资产比率
E 利息保障倍数
A 财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标
B 一个项目的净现值是指项目按照财务内部收益率,将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和
C 财务净现值等于总投资现值乘以净现值率
D 财务净现值大于零,表明项目的获利能力超过设定的收益率
E 一般来说,财务净现值大于零的项目是可以接受的
A 逾期贷款从逾期之日起,按罚息利率计收罚息,直到清偿本息为止
B 短期贷款合同期内,遇利率调整分段计息
C 中长期贷款利率实行半年一定
D 贷款展期,期限累计计算,累计期限达到新的利率档次时,自展期之日起,按展期日挂牌的同档次利率计息
E 借款人在借款合同到期日之前归还借款时,银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息
A 现金流量
B 资产转换
C 抵押物清偿
D 重新筹资
E 担保人偿还
A A是范畴权重
B B是范围内的最高值,C是范围内的最低值
C D是个体值
D 在债务指标和违约债务的计算中,B的权重为0
E 在债务指标和违约债务的计算中,C的权重为0
A 贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
B 缺乏物质保证的贷款大量发放,为信用膨胀创造了条件
C 由于收入预测与经济周期有密切关系,因此可能会增加银行的信贷风险
D 银行的资金局限于短期贷款,不利于经济的发展
E 银行危机一旦爆发,其规模和影响范围将会越来越大
A 行业风险
B 经营风险
C 管理风险
D 自然及社会因素
E 银行信贷管理
A 必须具有民事行为能力
B 必须具有代为履行主债务的资力
C 不得为医院、学校等以公共利益为目的的事业单位
D 不可以为自然人
E 不得为企业法人的职能部门
A 国民经济
B 生产经营管理水平
C 现金流量和资金成本
D 产业发展周期
E 产业链位置
A 外部政策变动
B 客户组织结构、股权或主要领导人发生变动
C 客户的担保超过所设定的担保警戒线
D 客户财务收支能力发生重大变化
E 客户涉及重大诉讼
A 成本和费用失控
B 客户产品或服务的市场需求下降
C 还款记录不正常
D 财务报表披露延迟
E 对于信息的反应迟缓.
A 商业银行对集团客户多头授信
B 集团客户经营不善
C 集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况
D 商业银行对集团客户过度授信
E 商业银行对集团客户不适当分配授信额度
A 资产负债比率
B 现金比率
C 速动比率
D 流动比率
E 产权比率
A 财产共有人出具的同意出质的文件
B 质押财产的产权证明文件
C 出质人资格证明
D 有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明
E 信贷申请报告和出质人提交的担保意向书