金融理财师的相关法律法规
(总分30, 做题时间90分钟)
一、单项选择题

1. 
商业秘密应具有(    )。
  • A.信息性、安全性、价值性、实用性
  • B.信息性、安全性、秘密性、实用性
  • C.信息性、秘密性、价值性、实用性
  • D.实用性、安全性、秘密性、价值性


A  B  C  D  
2. 
我国《个人所得税法》在2005年年底修改时,将工资、薪金的应纳税额减除额从800己修改为(    )元。
  • A.1200
  • B.1400
  • C.1600
  • D.1800


A  B  C  D  
3. 
可以使用(    )方式获得权利人的商业秘密。
  • A.盗窃
  • B.合同
  • C.利诱
  • D.胁迫


A  B  C  D  
4. 
不可抗力是指(    )的客观情况。
  • A.不可预见、不可避免、不可克服
  • B.不可预见、不可避免、不可排除
  • C.不可预见、不可克服、不可排除
  • D.不可避免、不可克服、不可排除


A  B  C  D  
5. 
金融理财师应对(    )进行风险提醒。
  • A.主动要求了解风险的客户
  • B.所有客户
  • C.不能承受风险的客户
  • D.贵宾客户


A  B  C  D  
6. 
以下说法错误的是(    )。
  • A.包二奶协议无效
  • B.赌博输了以后写的欠条有效
  • C.违反法律强制性规定的合同无效
  • D.胁迫对方签订的合同无效


A  B  C  D  
7. 
(    )具有法人地位,可以独立对外签订合同。
  • A.分公司
  • B.子公司
  • C.公司的销售部
  • D.公司的财务部


A  B  C  D  
8. 
下列(    )的说法是错误的。
  • A.商业银行应在所有可能影响客户投资的材料上进行风险揭示
  • B.商业银行应在其销售的各类投资产品介绍中进行风险揭示
  • C.金融理财师应对不适宜购买的客户进行风险揭示
  • D.客户不主动要求,金融理财师可以不进行风险揭示


A  B  C  D  
9. 
以下(    )合同并非无效。
  • A.违反法律的强制性规定的
  • B.欺诈方式签订的
  • C.违反行政法规的强制性规定的
  • D.违反地方性法规的强制性规定的


A  B  C  D  
10. 
金融理财师在做“税务理财”时最容易与注册税务师业务发生抵触的领域是“税务代理”,尤其是其中的(    )。
  • A.税务登记
  • B.纳税申报
  • C.缴纳税款
  • D.税务咨询


A  B  C  D  
11. 
根据我国《合同法》相关规定,不可抗力包括(    )。
  • A.内部审批
  • B.地震海啸
  • C.交通拥堵
  • D.通讯故障


A  B  C  D  
12. 
关于金融理财师涉税业务,以下说法错误的是(    )。
  • A.只要不收费,金融理财师可为客户直接从事税务申报、税务陈述
  • B.在为客户做按各类课税标准等计算具体的纳税数据时,一定要慎重
  • C.金融理财师在为客户偶尔举行的税务讲座时,可列举些非具体的税务数据,也可以抽象的税务咨询
  • D.金融理财师应注意“合理节税”同“偷税避税”的区别


A  B  C  D  
13. 
合同履行要求(    )和适当履行。
  • A.实际履行
  • B.直接履行
  • C.绝对履行
  • D.立即履行


A  B  C  D  
14. 
合同变更(    )。
  • A.应通知对方当事人
  • B.应取得对方当事人同意
  • C.必须对外公示
  • D.可以不通知对方当事人


A  B  C  D  
二、多项选择题

1. 
金融理财师不应向(    )推介高风险投资产品。

A 老人
B 风险承受能力强的客户
C 风险承受能力弱的客户
D 风险认知能力弱的客户
E VIP客户
2. 
根据我国的个人所得税法,个人所得税纳税义务人包括(    )。

A 中国人
B 居民
C 外国人
D 法人
E 非居民
3. 
以下正确的是(    )。

A 金融理财师对客户不愿透露的私人信息不追问
B 涉及到私人信息,金融理财师尽可能在一对一的场合向客户提问
C 必要的时候,金融理财师可以在上级汇报中使用客户信息
D 金融理财师可以将客户信息告诉好友
E 金融理财师对客户的经济信息应予以保密,家庭信息不在保密的范围内
4. 
商业银行进行风险揭示时,对文字的要求应(    )。

A 模糊
B 清晰
C 醒目
D 专业
E 通俗
5. 
根据我国《消费者权益保护法》,消费者享有以下权益(    )。

A 优惠权
B 知悉权或知情权
C 选择权
D 公平交易权
E 安全权
6. 
金融理财师的涉税业务包括(    )。

A 人生理财
B 金融投资理财
C 保险理财
D 财产继承理财
E 不动产理财
7. 
以下说法正确的是(    )。

A 商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料中应包含相应的风险揭示内容
B 商业银行通过理财服务销售的其他产品,也应进行明确的风险揭示
C 对非保证收益理财计划,在与客户签订合同前,应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据
D 商业银行可以有选择地对部分客户进行风险揭示
E 商业银行向客户提供的各类投资产品介绍中应包含相应的风险揭示内容
8. 
以下说法正确的是(    )。

A 个人参加有奖储蓄取得的各种形式的中奖所得,应按照“偶然所得”应税项目的规定征收个人所得税
B 个人取得的外币现钞储蓄和外币现汇储蓄存款利息所得均应缴纳个人所得税
C 对个人取得的教育储蓄存款利息所得以及国务院财政部门规定的其他专项储蓄存款或者储蓄性专项基金存款的利息所得,免征个人所得税
D 住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金,存入银行个人账户所取得的利息收入都免征个人所得税
E 彩票中奖收入可免征个人所得税
9. 
以下(    )属于不可抗力。

A 地震海啸
B 上级审批
C 交通拥堵
D 通讯故障
E 泥石流
10. 
商业秘密具有以下特征(    )。

A 信息性
B 商业性
C 秘密性
D 实用性
E 价值性
11. 
以下(    )情况下,合同无效。

A 一方以欺诈、胁迫方式订立合同,损害国家利益
B 欺诈、胁迫
C 恶意串通,损害国家、集体或第三人利益
D 损害公共利益
E 违反法律、行政法规的强制性规定
12. 
金融理财师在提供服务时应该了解的法律内容主要包括(    )。

A 诉讼程序
B 各类金融产品本身的法律关系
C 刑法
D 提供服务时应注意的行为准则
E 行政法
13. 
商业银行向客户推介投资产品时,应了解客户的(    )。

A 风险偏好
B 风险认知能力
C 风险承受能力
D 财务状况
E 兴趣爱好
14. 
金融理财师提供服务时,不得(    )。

A 以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密
B 披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取权利人的商业秘密
C 以合同的方式获得权利人的商业秘密
D 违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求,披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密
E 以授权的方式获得权利人的商业秘密
15. 
目前,我国已经颁布的金融法律与法规相当多,主要有(    )几类。

A 由全国人大颁布的金融法律
B 由全国人大常委会颁布的金融法律
C 由国务院颁布的金融法规
D 由国务院各机构颁布的金融类规章
E 审理金融纠纷时适用的由最高人民法院制定的金融类司法解释
16. 
可以免税的是(    )。

A 国债利息
B 一万元及以下的彩票中奖收入
C 基金红利
D 保险赔款
E 股息红利
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