1. 
中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量(    )的投资者名单和持有比例。

2. 
1927年的(    )取消了禁止商业银行承销股票的规定。

3. 
股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的(    )选举产生。

4. 
从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优点是(    )。

5. 
主动阻止本公司被收购的最积极的策略是(    )。

6. 
从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是(    )。

7. 
在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用(    )。

8. 
如果投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在(    )年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25%或以上)”。

9. 
根据有关规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司至少应具有的条件之一是(    )。

10. 
1952年，美国的大卫·杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、(    )和介入两者之间的传统折中理论。

11. 
发行人盈利预测数据包含了(    )的，应特别说明。

12. 
(    )是公司作为独立民事主体存在的基础。

13. 
现行市价法的适用条件之一是存在着(    )或以上具有可比性的参照物。

14. 
发行人应根据交易的性质和频率，按照(    )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

15. 
可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过(    )。

16. 
(    )方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。

17. 
辅导开始日的计算标志是(    )。

18. 
公司的公积金不得用于(    )。

19. 
超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额(    )的股份。

20. 
内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，市值则实际上不得少于(    )万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于(    )亿港元。

21. 
投资者及其一致行动人拥有权益的股份达成一个上市公司已发行股份的(    )后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少(    )，应当按规定进行报告和公告。

22. 
证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后(    )个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后(    )个完整会计年度。

23. 
保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于(    )。

24. 
(    )所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。

25. 
以下不缴纳营业税的是(    )。

26. 
上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，(    )作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。

27. 
股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照(    )比例分配。

28. 
拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司(    )以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。

29. 
下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是(    )。

30. 
中国银监会借鉴其他国家混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则的特征，选择以(    )作为我国混合资本工具的主要形式。

31. 
在上海证券交易所网上定价发行可转换债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是(    )。

33. 
保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为(    )；剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的，折算比例为(    )。

34. 
上市公司最近24个月内曾公开发行证券的，在发行可转换公司债券时，不能存在发行当年营业利润比上年下降(    )以上的情形。．

35. 
控股股东不履行认购股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量(    )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

36. 
主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的(    )个工作日内，通知相关银行，将应付资金支付给发行人。

37. 
独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组(    )起，应当不少于(    )。

38. 
发行人应在(    )中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。

39. 
公司应当自作出合并决议之日起(    )日内通知债权人，并于(    )日内在报纸上公告。

40. 
以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各个中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同，这种发行方式称为(    )。

41. 
定价增发、摇号抽签操作过程中，(    )日，网上未获售股票的资金解冻，网下发行申购资金验资。

42. 
发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据此进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过(    )的，应说明原因。

43. 
不属于直接融资范畴的是(    )。

44. 
主承销商于(    )7时前将确定的配售结果数据，包括：发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台。

45. 
判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则外，应坚持(    )原则。

46. 
从2002年第二期开始，凭证式国债的发行期限改为(    )。发行款的上划采取一次缴款办法，国债发行手续费也由财政部一次拨付。

47. 
证券评级机构与评级对象存在(    )关系的，不得受托开展证券评级业务。

48. 
资产支持证券就是由(    )发行的、代表特定目的的信托的信托受益权份额。

49. 
参与网上申购新股，单一账户申购规定是：上海证券交易所的申购数量不得少于(    )股，但最高不得超过(    )万股。

50. 
专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前(    )送至证监会。

51. 
记账式国债承销团成员总数原则上不能超过(    )家。

52. 
熊猫债券属于(    )。

53. 
已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，(    )。

54. 
(    )为国家股股东。

55. 
股票溢价倍率(股票发行价格/股票面值)应(    )国有资产折股倍数(发行前国有净资产/国有股股本)。

56. 
被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项是(    )。

57. 
进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于(    )亿美元。

58. 
根据我国《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是(    )。

59. 
寻求在香港主板上市的中国内地公司在上市后的至少(    )期间，必须聘用保荐人。

60. 
(    )不是债券发行费中的其中费用。

61. 
下列关于发行可转换公司债券净资产要求说明错误的是(    )。

62. 
国债承销团按照国债品种组建，包括(    )。

63. 
以下说法正确的是(    )。

64. 
按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为(    )。

65. 
创立大会对(    )事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。

66. 
向原股东配售股份应当符合(    )。

67. 
重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的(    )估算资产价值的方法。

68. 
资产支持证券受托机构的信息披露应通过(    )或中国人民银行规定的其他方式进行。

69. 
当企业出现财务拮据时，可能会出现(    )。

70. 
含有赎回、回售条款规定的可转换公司债券实质上是由(    )构成的复合金融工具。

71. 
首次公募股票时，招股说明书在“概览”中应简介(    )。

72. 
发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露(    )。

73. 
企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均须保荐。机构和保荐代表人保荐，保荐期间分为两个阶段，即(    )。

74. 
关于“上市公司的赢利能力具有可持续性”，下列说法正确的有(    )。

75. 
并购企业制定融资方案的资金来源主要有(    )。

76. 
在有效申购总量经确认后，按以下(    )办法配售新股。

77. 
企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估(    )。

78. 
下列有关外资股招股说明书的表述，正确的有(    )。

79. 
关于核准发行，下列说法正确的是(    )。

80. 
内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求是(    )。

81. 
发行人最近一期末持有金额较大的(    )等财务性投资的，应分析其投资目的，对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。

82. 
推荐函的出具至少包括以下内容(    )。

83. 
中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括(    )。

84. 
可转换债券发行的担保方式可采取(    )。

85. 
募集资金数额和投资项目应与发行人现有的(    )相适应。

86. 
可能对资产支持证券价值有实质性影响的重大事件包括(    )。

87. 
按照会计准则所计算出来的公司账面利润额与依照税法规定的应纳所得税的利润之间，由于存在纳税调整等情况，会产生(    )。

88. 
(    )的性质均属国家所有，统称为国有股。

89. 
受托机构选择商业银行作为担任资金保管机构的标准为(    )。

90. 
在香港创业板上市的企业，发行人必须依据(    )法律正式注册成立。

91. 
对企业股份制改造与股份有限公司设立的法律审查包括(    )。

92. 
发行人经辅导符合(    )要求，保荐人方可推荐其股票发行上市。

93. 
商标权的处置方式有(    )。

94. 
证券公司发行债券应当由董事会指定方案，股东会对以下事项作出专项决议的有(    )。

95. 
有下列(    )情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构。

96. 
确定股票发行价格的方法有(    )。

97. 
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》的规定，招股说明书应满足的一般要求包括(    )。

98. 
上市公司公开发行新股的推荐核准，包括(    )。

99. 
影响股票发行价格的因素有(    )。

100. 
关于米勒模型说法正确的是(    )。

101. 
可转换公司债券相当于这样一种投资组合：投资者持有1张与可转债相同利率的普通债券，1张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权，1张美式卖权，同时向发行人无条件出售了1张美式卖权。(    )

102. 
股票波动率是影响期权价值的一个重要因素，股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高。(    )

104. 
当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。(    )

105. 
所谓的内核是指保荐人的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。(    )

106. 
发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。(    )

107. 
发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。(    )

108. 
中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。(    )

109. 
发行人应当真实、准确、完整地披露公司控制权或者股权及控制结构可能存在的不稳定及其对公司的生产、经营及盈利能力的潜在影响和风险。(    )

110. 
定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为10万元，每一合格投资者认购的债券不得少于面值100万元。(    )

111. 
外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于30%的，该企业享受外商投资企业待遇。(    )

112. 
企业接受非国有单位以非货币资产出资，可不对相关资产进行评估。(    )

113. 
经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。(    )

114. 
包销金额是以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。(    )

115. 
转让国有股和法人股的外汇收入，转让方应当在规定期限内，凭转让核准文件报中国人民银行批准后结汇。(    )

116. 
承销协议和承销团协议可以在发行价格确定后签订。(    )

117. 
发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请股东大会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股不作为本次发行的一部分。(    )

118. 
上市公司向原股东配售股份，控股股东不需在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。(    )

119. 
控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。(    )

120. 
审核过程中，发行监管部门认为必要时，可委托具备执业资格的律师事务所对公司财务资料进行专项复核。(    )

121. 
收购公司一般应首先选用向银行贷款(若法律、法规或政策允许)的方式融资，因为速度快，筹资成本低，且易保密。(    )

122. 
任何进行收购的公司都必须在决策时充分考虑采用何种方式完成收购，不同的收购方式不仅仅是支付方式的差别，而且与公司的自身财务、资本结构密切相关。(    )

123. 
对收益呈同期性分布的公司，使用贴现现金流量法进行估值时容易产生较大偏差。(    )

124. 
《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，保荐机构人应当对上市公司募集资金管理事项履行保荐职责，进行持续督导工作，上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。(    )

125. 
在证券的承销业务中，包销佣金为包销总金额的0.5%～1.5%；代销佣金为实际售出股票总金额的1.5%～3%。(    )

126. 
法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件。(    )

127. 
公开发行数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的30%；公开发行数量在4亿股以上(含4亿股)的，配售数量应不超过本次发行总量的50%。(    )

128. 
在包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者。(    )

129. 
《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。(    )

130. 
公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在3年内缴足。(    )

131. 
不论《股票上市公告书内容与格式指引》是否有明确觌定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应披露。(    )

132. 
发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知。(    )

133. 
发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人3%以上股份的主要股东、实际控制人。(    )

134. 
发行境内上市外资股和境外上市外资股的发行人，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，发行人应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。(    )

135. 
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告，并公开披露投资价值研究报告的内容。(    )

136. 
实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。(    )

137. 
在商业银行最多可以发行占核心资本50%的次级债计入附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补现有次级债和一般准备等附属资本之和不足核心资本100%的差额部分，提高附属资本在监管资本中的比重。(    )

138. 
所属企业到境外上市后，上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露的任何可能引起股价异常波动的重大事件。上市公司应当在年度报告的重大事项中就所属企业业务发展情况予以说明。(    )

139. 
发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。(    )

140. 
股份有限公司的法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转赠前公司注册资本的25%。(    )

141. 
证券公司投资银行业务风险(质量)控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由投资银行风险(质量)控制部门完成。(    )

142. 
发行B股时，中国内地的评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产进行评估。(    )

143. 
发行人可以认购自己发行的金融债券。(    )

144. 
公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。(    )

145. 
上市公司发行新股决议半年有效；决议失效后如果仍决定继续实施发行新股的，则必须重新提请股东大会表决。(    )

146. 
外资股的招股说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写，其主旨在于向投资者披露公司的经营状况、财务状况、盈利能力、风险情况和其他一切可能影响投资者购股的信息。(    )

147. 
定价基准日前20个交易日股票交易均价一定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。(    )

148. 
非公开发行股票的发行结果确定后，发行对象的认购资金应直接划人发行人募集资金专项存储账户。(    )

149. 
股东大会会议由全体股东推选的代表主持。(    )

150. 
实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体，具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。(    )

151. 
公司申请股票上市，其股本总额不得少于人民币5000万元。(    )

152. 
我国的混合资本债券发行之日起10年内不得赎回。(    )

153. 
混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人不可以延期支付该债券的本金和利息。(    )

154. 
外资股发行的招股说明书只能采取信息备忘录的形式。(    )

155. 
现金收购主要有两种方式：以现金购买资产和以现金购买股票。(    )

156. 
新股东具有与老股东相同的剩余索取权，可分享发行新股前积累的盈余，这对于老股东来说就会稀释其每股收益，并可能引发股价下跌。(    )

157. 
转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意，股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。(    )

158. 
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。(    )

159. 
外国投资者主要通过上市公司定向发行和投资者通过协议转让这两种方式对上市公司进行战略投资，这两种方式在战略投资的程序上有所不同。(    )

160. 
一致行动是指投资者通过协议、其他安排，与其他投资者共同扩大其所能够支配的一个上市公司股份表决权数量的行为或者事实。(    )