1. 
根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行（　　）。  

2. 
招股说明书应至少披露发行人向（　　）供应商(合计)的采购额占当期年度采购总额的百分比。  

3. 
资产评估报告的有效期为（　　）起的一年。  

4. 
应保证上市公告书真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括（　　）。  

5. 
公开发行证券的公司信息披露规范不包括（　　）。  

6. 
股份有限公司的监事会成员不得少于（　　），其中职工代表比例最低为（　　）。  

7. 
在主板上市公司首次公开股票发行申请未获核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出申请。  

8. 
询价对象在年度结束后（　　）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。  

9. 
股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（　　）应无重大违法行为。  

10. 
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合会计指标要求（　　）。 

11. 
按融资过程中资金来源的不同方式，把公司融资方式分为（　　）。  

12. 
把公司所得税和个人所得税都包括在内来估算负债杠杆对公司价值的影响的是（　　）。  

13. 
发行人（　　），应说明其与公司未来发展战略的关系。  

14. 
公司内部筹资的来源包括（　　）。  

15. 
在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括（　　）。  

16. 
在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（　　）审计意见的，应全文披露审计报告正文。  

17. 
根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是（　　）。  

18. 
中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（　　）。  

19. 
在金融市场上通过购买有价证券，由资金盈余者将资金使用权让渡给资金短缺者，属（　　）。 

20. 
保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与（　　）之间建立索引关系。  

21. 
A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费为0．1%，年利率为5%，期限为3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率为33%，那么这笔债券的资本成本是（　　）。  

22. 
公司经营发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（　　）的股东，可以申请人民法院解散公司。  

23. 
网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间（　　）申购。 

24. 
无记名股票持有人出席股东大会，应当于（　　）将股票交存于公司。  

25. 
下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（　　）。 

26. 
拟发行上市公司改组时，应避免主要业务与（　　）相同或类似，存在同业竞争。  

27. 
招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（　　）。  

28. 
主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。  

29. 
证券发行规模达到一定数量的可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不超过（　　）家。  

30. 
辅导报告是（　　）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。  

31. 
企业融资结构选择的目的不包括（　　）。  

32. 
下列有关企业股份制改组目的的表述，错误的是（　　）。  

33. 
公司改组为上市公司时，关于土地使用权处置的表述，错误的是（　　）。  

34. 
律师明确发表的总体结论性意见不包括（　　）。  

35. 
下列不属于相对估值法范围的有（　　）。  

36. 
首次公开发行公司的网上直播推介活动内容应以（　　）方式报备中国证监会和拟上市的交易所。  

37. 
承销金额在三亿元以下，成员在（　　）家以上的承销团，可设2～3家副主承销商。 

38. 
主承销商在行使超额配售选择权时，按同一发行价格可以超额发售不超过包销数额（　　）的股份。  

39. 
上市公司的（　　）可以在控股股东、，实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。  

40. 
下列关于核准制特点的说法，错误的是（　　）。  

41. 
中国证监会审议通过了《关于修改<证券发行上市保荐业务管理办法>的决定》并予公布，自（　　）起施行。  

42. 
商业银行发行次级定期债券，须向（　　）提出申请，提交可行的分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。  

43. 
申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（　　）名以内。  

44. 
公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（　　）级土地评估资格的土地评估机构评估。 

45. 
监事会和连续（　　）日以上单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。  

46. 
某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（　　）元。  

47. 
下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是（　　）。  

48. 
交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为（　　）年。  

49. 
发行人和主承销商必须在（　　）前将确定的发行价格进行公告。  

50. 
内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市的市值须至少为（　　）亿港元。 

51. 
（　　），我国试行首次公开发行股票询价制度。  

52. 
企业发行企业债券所筹资金可用于（　　）。  

53. 
律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（　　）进行核查和验证。  

54. 
破产财产按（　　）顺序清偿。公司破产财产不能满足同一顺序债权的清偿要求的，按比例分配。公司清偿完毕后仍有剩余的，由公司按照股东持有的股份比例分配。  

55. 
（　　）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。  

56. 
为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作中国证监会于2006年5月发布实施了（　　）。 

57. 
公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（　　）的公司除外。  

58. 
H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（　　）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（　　）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。  

59. 
发行人应于金融债券每次付息目前（　　）个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前（　　）个工作日公布兑付公告。  

60. 
公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。基本原则是（　　）。  

1. 
上市公司发行新股的申请文件一经报送，不得随意（　　）。  

2. 
发行人向证券交易所申请其首次公开发行的股票上市时，应提交的文件包括（　　）。  

3. 
上市公司增发新股过程中的信息披露包括（　　）。  

4. 
上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（　　）作出决议。  

5. 
首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中应简介（　　）。  

6. 
上市公司（　　），不得对外发布公司未披露信息。  

7. 
有下列（　　）情况之一的，公司应当修改章程。  

8. 
首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的（　　）。  

9. 
证券公司申请发行债券，股东(大)会应对（　　）做出专项决议。  

10. 
证券公司债券的发行人可聘请（　　）担任债权代理人。  

11. 
下列关于可转债担保的描述，正确的有（　　）。  

12. 
反收购管理层防卫策略有（　　）。  

13. 
首次公开发行股票时，发行人在招股说明书摘要应声明：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的（　　）。”
 

14. 
下列属于证券公司定向发行债券要求的有（　　）。  

15. 
以下非公开发行中认购股份的投资者，其所持有的股份需要锁定36个月的有（　　）。  

16. 
在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（　　）法律正式注册成立。  

17. 
在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（　　）。  

18. 
下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（　　）。  

19. 
保荐机构推荐股票上市时，应向证券交易所提交的文件包括（　　）。  

20. 
布莱克-斯科尔斯模型的假设前提有（　　）。  

21. 
下列有关短期融资券的表述，正确的是（　　）。  

22. 
目前，股票在上海证券交易所上市的条件不包括（　　）。  

23. 
下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有（　　）。  

24. 
下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（　　）。  

25. 
下列关于战略投资者配售股票的表述，正确的有（　　）。  

26. 
下列关于可转换公司债券的表述，正确的有（　　）。  

27. 
在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（　　）。  

28. 
2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了（　　）。  

29. 
发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（　　）原则。  

30. 
审计报告范围段应当说明的内容包括（　　）。  

31. 
关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是（　　）。  

32. 
股东大会的职权可以概括为（　　）。  

33. 
合格投资者是指（　　）。  

34. 
盈利能力分析一般应包括（　　）。  

35. 
下列关于上网发行资金申购流程的说法，正确的有（　　）。  

36. 
下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有（　　）。  

37. 
通过银行贷款筹资收购，收购公司申请贷款时必须考虑的因素有（　　）。  

38. 
董事违反下列（　　）规定所得收入应当归公司所有。 

39. 
企业发行企业债券必须符合的条件是（　　）。  

40. 
设立股份有限公司，在公司章程中应载明（　　）。  

1. 
证券公司公开发债，约定在到期之前购回的，募集说明书至少应说明提前购回的价格及时间。（　　）  

2. 
根据现行《公司法》的规定，我国募集设立的公司均指向社会募集设立的股份有限公司。（　　）  

3. 
根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。（　　）

4. 
只有具备保荐资格的证券公司才能成为企业股份制改组的财务顾问。（　　）  

5. 
我国股份有限公司的企业会计准则经过调整，与国际会计准则已经没有差别。（　　）  

6. 
根据中国证监会规定，上市公司实施重大资产重组不应导致上市公司不符合股票上市条件。（　　）

7. 
设立股份有限公司，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。（　　）  

8. 
全面要约是指收购人向被收购的公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约。（　　）

9. 
可交换公司债券的发行人，可以不需要持续进行信息披露。（　　）  

10. 
首次公开发行股票时，若网下发行未获得足额认购，发行人和保荐机构(承销商)可中止本次发行。（　　） 

11. 
有限责任公司股东的股权证明是出资证明书，出资证明书经公司登记机关核准后，可转让。（　　）  

12. 
股份有限公司的经理由董事会聘任或解聘，其他高级管理人员的聘任或解聘由经理决定。（　　）

13. 
申请发行可交换公司债券不需要由保荐机构保荐。（　　）  

14. 
股份有以下三层含义：第一，股份是股份有限公司资本的构成成分；第二，股份代表了股份有限公司股东的权利与义务；第三，股份可以通过股票价格的形式表现其价值。（　　） 

15. 
证券公司公开发债，其律师应确认对募集说明书摘要所引用法律意见的真实性、准确性承担相应的责任。（　　）  

16. 
公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，必须向债权人清偿债务。（　　） 

17. 
上市公司年度股东大会应于上一会计年度结束之日起的4个月内举行，即最迟不得晚于4月30日召开。（　　）  

18. 
上市公司发行可转换公司债券无须提供担保。（　　）

19. 
中小非金融企业集合票据应一次注册，一次发行。（　　）  

20. 
纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。（　　）

21. 
企业债券上市申请经中国证券会核准后，由证券交易所安排该债券上市交易。（　　）  

22. 
发起人向社会公开募集股份，应当同证券公司签订代收股款协议。（　　）  

23. 
目前，我国政策性银行的金融债券在证券交易所市场发行。（　　）

24. 
并购重组委员会每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。（　　）  

25. 
首次公开发行股票公司聘请的审计机构与资产评估机构不能为同一家中介机构。（　　）

26. 
经股东大会批准，公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的。（　　）  

27. 
可交换公司债券可以约定赎回条款和回售条款。（　　）  

28. 
企业变更中小非金融企业集合票据募集资金用途的，必须经中国证监会审批。（　　）

29. 
资本维持原则是指除依法定程序外，股份有限公司的资本总额不得变动。（　　）  

30. 
可转债可在发行人股票上市的证券交易所上市。（　　）  

31. 
定向发行资产支持证券必须进行信用评级。（　　）  

32. 
刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起10个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因。（　　）

33. 
超级多数条款是指如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的70%以上。（　　）

34. 
公开发行股票数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的30%；公开发行股票数量在4亿股以上(含4亿股)的，配售数量应不超过本次发行总量的50%。（　　）

35. 
从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。（　　）  

36. 
发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（　　）

37. 
发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用普通程序。（　　）  

38. 
经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。（　　）

39. 
通常在路演结束后，发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况。（　　）  

40. 
收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。（　　） 

41. 
绝对估值法又称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。（　　）

42. 
为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行改制与发行上市同时进行的要求。（　　）

43. 
公司股份的全部注销只有在公司解散时才发生。另外，通过股份的回购及与持有本公司股票的公司合并等方式，也可以达到注销股份的目的。（　　） 

44. 
传统折中理论认为，如果公司采取适度数量的债务筹资，影响到普通股股东可分配盈利的债务利息和股权成本会与因债务筹资而增加的风险补偿得到同步增加。（　　） 

45. 
转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上同意。股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。（　　）

46. 
投资者在一个上市公司中拥有的权益，只包括登记在其名下所持有的股份。（　　）  

47. 
间接融资是指资金盈余者通过存款等形式，将资金首先提供给银行等金融机构，然后由这些金融机构再以贷款形式将资金提供给资金短缺者使用的资金融通活动。（　　）

48. 
股份有限公司申请在香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。（　　）

49. 
在证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。（　　）

50. 
在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。（　　）

51. 
国家股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产形成或依法定程序取得的股份；国有法人股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成的或依法定程序取得的股份。（　　）

52. 
招股说明书全文文本封面应标有“XXX公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。（　　） 

53. 
混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人只可以延期支付该债券的利息。（　　）

54. 
当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。（　　）

55. 
所谓的内核是指保荐人的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。（　　）

56. 
我国发行企业债券开始于1983年。（　　）

57. 
保荐人应当在签订保荐协议时指定1名保荐代表人具体负责保荐工作，作为保荐人与证券交易所之间的指定联络人。（　　）

58. 
中国证监会对财务顾问及其财务顾问主办人违反自律规范的行为，依法进行调查，给予纪律处分。（　　）

59. 
提出要打破行政推荐家数的办法，实行发行申请人由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准的是2006年1月1日实施的经修订的《证券法》。（　　）

60. 
价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。（　　）